Assurance-vie : le couteau suisse patrimonial.
Jusqu'à 152 500 € par bénéficiaire transmis hors droits de succession.
Art. 990 I CGI · Code des assurances L. 132-1+. Master Conseil sélectionne 9 partenaires en architecture ouverte, avec Swiss Life Strategic Premium en contrat phare.
Pourquoi l'assurance-vie ?
L'assurance-vie est l'enveloppe patrimoniale la plus souple : épargne disponible à tout moment, fiscalité dégressive après 8 ans (abattement 4 600 €/9 200 €), et transmission optimisée (152 500 € par bénéficiaire hors succession, art. 990 I CGI). Master Conseil sélectionne 9 partenaires en architecture ouverte, avec Swiss Life Strategic Premium en contrat phare (550 UC, 3 000 € ticket d'entrée).
Sources : Légifrance · Code des assurances L. 132-1+ · Art. 125-0 A · 990 I · 757 B CGIEt si vous transmettiez 152 500 € par enfant ? Sans droits.
Succession classique.
- Patrimoine transmis (2 enfants)400 000 €
- Abattement classique (100 K€/enfant)200 000 €
- Base taxable200 000 €
- Droits succession~38 000 €
Transmission optimisée.
- Versements AV avant 70 ans305 000 €
- Abattement art. 990 I (152 500 €/enfant × 2)305 000 €
- Base taxable0 €
- Droits succession0 €
Quatre leviers fiscaux, une enveloppe puissante.
(après 8 ans)
(après 8 ans)
L'assurance-vie est l'outil patrimonial le plus puissant en France : épargne souple, fiscalité dégressive, transmission optimisée.
Swiss Life Strategic Premium, l'excellence au quotidien.
Master Conseil sélectionne pour ses clients le contrat Swiss Life Strategic Premium comme contrat principal d'assurance-vie. Swiss Life Assurance et Patrimoine (SA capital 169 M€, siège à Puteaux) est l'un des premiers assureurs vie indépendants en France, agréé et contrôlé par l'ACPR (Banque de France).
Label Excellence Dossiers de l'Épargne 2025 · Top Life Insurance 2025. Gestion personnalisée disponible à partir de 250 000 €.
9 partenaires sélectionnés. Aucun produit maison.
Au-delà de Swiss Life en contrat phare, Master Conseil compare 8 autres partenaires selon votre profil, vos objectifs et votre horizon, pour ne retenir QUE celui qui vous correspond.
Sélection selon profil, qualité de la gestion sous mandat, frais, supports disponibles (UC, fonds euros, SCPI, ETF).
Trois leviers patrimoniaux puissants.
Souplesse totale
Votre épargne reste accessible à tout moment via des rachats partiels ou totaux. Contrairement au PER, aucun blocage jusqu'à la retraite. Vous restez maître de votre patrimoine.
Avantage après 8 ans
Abattement annuel de 4 600 € (célibataire) ou 9 200 € (couple) sur les gains. Au-delà, taxation réduite à 7,5% IR + 17,2% PS (versements ≤ 150 K€). Art. 125-0 A du CGI.
152 500 € par bénéficiaire
Pour les versements avant 70 ans, abattement de 152 500 € par bénéficiaire désigné (art. 990 I CGI), hors succession classique. C'est l'outil de transmission le plus puissant du patrimoine français.
L'assurance-vie : épargne souple, fiscalité dégressive, transmission optimisée — le couteau suisse patrimonial.
PER ou Assurance-vie : quel choix ?
Souvent complémentaires : PER pour optimiser l'IR à l'entrée + AV pour la souplesse et la transmission.
Deux moteurs, une enveloppe.
Fonds euros — capital garanti net de frais (0,65 %)
rendement du fonds euros, net de frais de gestion
550 unités de compte (dont 14 SCPI + ETF)
Écrêtage des plus-values (sécurisation automatique des gains)
Lissage des investissements (entrée progressive)
Stop-loss (limitation des moins-values)
Master Conseil construit votre allocation selon votre profil et votre horizon. Options gestion sous mandat dès 3 000 € · Gestion personnalisée dès 250 000 €.
Tout ce qu'il faut savoir avant de souscrire.
Swiss Life Strategic Premium combine excellence technique et reconnaissance institutionnelle : 550 UC dont 14 SCPI, ticket d'entrée 3 000 €, distingué Label Excellence et Top Life Insurance 2025. Swiss Life Assurance et Patrimoine (SA capital 169 M€) est agréé ACPR. Master Conseil propose aussi 8 autres partenaires en architecture ouverte selon votre profil.
L'AV est totalement liquide (rachats à tout moment), le PER bloque l'épargne jusqu'à la retraite. Le PER déduit l'IR à l'entrée (jusqu'à 37 680 € en 2026), l'AV non. L'AV transmet 152 500 €/bénéficiaire hors succession (avant 70 ans). Souvent complémentaires : PER pour l'IR, AV pour la souplesse et la transmission.
Après 8 ans, vous bénéficiez d'un abattement annuel de 4 600 € (célibataire) ou 9 200 € (couple) sur les gains rachetés. Au-delà, taxation réduite à 7,5% IR + 17,2% PS (versements ≤ 150 K€). C'est pourquoi il est stratégique d'ouvrir une AV tôt — même avec un petit versement — pour faire tourner la clause d'antériorité fiscale.
Le fonds euros garantit votre capital net de frais de gestion (0,65% chez Swiss Life). Les unités de compte (UC) présentent un risque de perte en capital lié aux marchés financiers. L'allocation entre fonds euros et UC est définie selon votre profil et votre horizon. Master Conseil propose des options sécurisantes (écrêtage des plus-values, stop-loss).
Aucune limite légale. Vous pouvez désigner autant de bénéficiaires que vous souhaitez (enfants, conjoint, petits-enfants, neveux, association). Chaque bénéficiaire désigné bénéficie de l'abattement de 152 500 € (versements avant 70 ans, art. 990 I CGI). Master Conseil rédige avec vous une clause bénéficiaire optimisée selon votre situation familiale.
Calculons ensemble votre transmission optimisée.
Bilan patrimonial gratuit · 1 h en visio ou à Aix · Sans engagement.
L'investissement en unités de compte présente un risque de perte en capital. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Seul le fonds euros offre une garantie en capital, net de frais de gestion (0,65 %). La fiscalité dépend du moment du rachat (avant/après 8 ans) et du régime de transmission applicable (avant/après 70 ans — art. 990 I et 757 B du CGI). Les caractéristiques détaillées du contrat (frais, garanties, supports) sont consultables dans la Notice d'information et le DICI/DIC remis à la souscription. Étude personnalisée indispensable. Master Conseil — CIF ANACOFI E002561 · ORIAS 11 061 742.
Avertissement réglementaire. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Tout investissement comporte un risque de perte en capital, partielle ou totale. Document à caractère informatif, sans valeur contractuelle. Toute souscription doit être précédée d'une étude personnalisée et de la remise des documents d’information réglementaires (DIC, KID, Notice).
Master Conseil · CIF ANACOFI E002561 · ORIAS 11 061 742 · Activité contrôlée par l'ACPR - 4 Place de Budapest, CS 92459, 75436 Paris Cedex 09.